Definition Von Liquiditätsplanung Gartner Finance Glossar

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Führungskräfte möchten beispielsweise wissen, ob Produkte und Dienstleistungen, die ein bestimmtes Maß an buchhalterischer Rentabilität aufweisen, mit einem ähnlichen Maß an Cashflow-Beitrag korrelieren. Wenn Sie ein Unternehmen leiten, ist es wichtig zu verstehen, was Liquiditätsplanung ist, warum sie durchgeführt wird und wie sie durchgeführt wird. Der nächste Schritt besteht darin, die Liquidität jeder Einnahmequelle, die wir als Vermögenswerte bezeichnen, zu kategorisieren. Bewerten Sie den Prozess, die Leichtigkeit und die Kosten der Liquidation jedes Vermögenswerts. Ist eine direkte Online-Abwicklung möglich oder benötigen Sie einen Mitunterzeichner bei der Bank?

Bei der Liquiditätsplanung handelt es sich um eine Koordination der erwarteten eingehenden Rechnungen und Rechnungen, die Sie voraussichtlich über die Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung versenden werden. Der Schwerpunkt liegt darauf, Zeiten zu finden, in denen Ihnen möglicherweise nicht genügend Bargeld zur Deckung der erwarteten Ausgaben zur Verfügung steht, und Möglichkeiten zu finden, diese Defizite zu beheben. Bei der Liquiditätsplanung suchen Sie auch nach Zeiten, in denen Sie voraussichtlich über zusätzliche Barmittel verfügen, die für andere Investitionen oder Wachstumschancen verwendet werden könnten. Zur Durchführung der Liquiditätsplanung führen Sie die gleichen aktuellen, kurzfristigen und Liquiditätskennzahlen durch, die wir später in diesem Artikel für zukünftige Szenarien behandeln, um die finanzielle Gesundheit zu untersuchen. Die aktuelle Quote (auch Working-Capital-Quote genannt) misst die Liquidität eines Unternehmens und wird berechnet, indem das aktuelle Vermögen durch die aktuellen Verbindlichkeiten dividiert wird. Der Begriff „kurzfristig“ bezieht sich auf kurzfristige Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten, die innerhalb eines Jahres verbraucht (Vermögenswerte) und abbezahlt (Verbindlichkeiten) werden.

  • Zu den liquiden Mitteln zählen beispielsweise Bargeld, Wertpapiere und Forderungen gegenüber Kunden.
  • It is never too early to start thinking about separating your business and private assets.
  • Aktien und Anleihen können in der Regel innerhalb von 1–2 Tagen in Bargeld umgewandelt werden, abhängig von der Höhe der Investition.
  • Bei der Finanzplanung kann es eine Herausforderung sein, die richtige Balance zwischen dem Sparen für die Zukunft und dem Genießen der Gegenwart zu finden.
  • Andere, wie zum Beispiel eine seltene Sammlermünze oder ein individuelles Gemälde Ihrer Familie, könnten etwas schwieriger sein.

Das Verhältnis wird berechnet, indem der operative Cashflow durch die kurzfristigen Verbindlichkeiten dividiert wird. Eine höhere Zahl ist besser, da ein Unternehmen dadurch seine aktuellen Verbindlichkeiten häufiger decken kann. Eine steigende operative Cashflow-Quote ist ein Zeichen für die finanzielle Gesundheit, während https://finban.io/ Unternehmen mit sinkenden Quoten kurzfristig Liquiditätsprobleme haben können. Ziel der Liquiditätsplanung ist es, den Cashflow so sicherzustellen, dass ein Unternehmen jederzeit seine laufenden Kosten decken und seinen finanziellen Verpflichtungen nachkommen kann. Außerdem soll verhindert werden, dass ein Unternehmen unnötige Kredite aufnimmt, etwa weil es Investitionen zur Unzeit tätigt.

Um die Verkäuflichkeit und Finanzierbarkeit Ihres Unternehmens zu erhöhen, lohnt es sich, Ihre Bilanz „leichter“ zu machen, indem Sie nicht betriebliche Vermögenswerte in Ihr Privatvermögen übertragen. Wenn Sie Ihr Unternehmen innerhalb Ihrer Familie weitergeben, können Sie Ihren Handlungsspielraum durch eine frühzeitige Streuung Ihrer verschiedenen Vermögenswerte vergrößern. Dadurch können Sie bei der Übertragung von Vermögenswerten mehrere Nachkommen berücksichtigen (z. B. Firmenanteile an Ihre Tochter, sonstige Vermögenswerte an Ihren Sohn usw.). Finanzanalystenberichte über Unternehmen enthalten häufig Liquiditätskennzahlen.

So Erstellen Sie Einen Liquiditätsplan

Ein weiterer nützlicher Tipp besteht darin, Ihren Liquiditätsbedarf in drei Kategorien einzuteilen; wesentliche Liquidität, vorsorgliche Liquidität und diskretionäre Liquidität. Wesentlicher Bedarf wird das nötige Bargeld sein, um das Unternehmen am Leben zu halten, während vorsorgliche Liquidität für den Fall unvorhergesehener Ereignisse – etwa Pandemien – reserviert wird. Die diskretionäre Liquidität sieht in jedem Unternehmen anders aus, wird aber in der Regel für Investitionen und Expansion verwendet.

Individuelles Anlagekonzept

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Im Gegensatz zu anderen Kennzahlen spiegelt die Liquidität den tatsächlichen Handlungsspielraum während der Krise wider. Für einige Anleger und unter bestimmten Umständen bieten illiquide Vermögenswerte tatsächlich einen Vorteil gegenüber liquiden Vermögenswerten. Wenn ein Unternehmen oder eine Einzelperson auf Liquidität verzichten kann, kann es mit dem Vermögenswert höhere Renditen erzielen.

Wenn jedoch derselbe Briefmarkenladen Aktien oder Anleihen besitzt, können diese schnell verkauft werden, sodass diese Anlagen als liquide gelten. Durch Planung wird sichergestellt, dass das Unternehmen seinen finanziellen Verpflichtungen jetzt und in Zukunft nachkommen kann. Bei richtiger Umsetzung ermöglichen Prozesse wie Liquiditätsplanung und Cashflow-Planung Unternehmen, ihre Wachstumsziele zu erreichen oder während einer Krise über Wasser zu bleiben.

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Deloitte haftet nicht für Verluste, die einer Person entstehen, die sich auf diese Veröffentlichung verlässt. Da diese beiden Aktivitäten eng miteinander verbunden sind, ist es wichtig sicherzustellen, dass Ihre Prognosen und Ihr Cashflow-Management auf dem neuesten Stand sind. Unternehmen beschäftigen sich aus verschiedenen Gründen mit der Liquiditätsplanung.

Sie benötigen einen guten Cashflow, um über Wasser zu bleiben, Ihr Unternehmen am Laufen zu halten und erfolgreich zu sein. Bei der Finanzplanung ist das Streben nach Liquidität ein Muss – auch über die Sicherung von Investitionen und Futures hinaus. Eine gesunde Liquidität wird Ihnen helfen, viele finanzielle Herausforderungen zu meistern.

Der Cashflow, der einem Unternehmen übrig bleibt, um sein Geschäft auszubauen und die Aktionäre über Dividenden auszuzahlen, wird als Cashflow bezeichnet. Für viele Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen liquider als Vorräte (das heißt, das Unternehmen erwartet, Zahlungen von Kunden schneller zu erhalten, als es für den Verkauf von Produkten im Lager nötig ist). Dies zeigt die Fähigkeit des Unternehmens, kurzfristige Schulden mit Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten, den liquidesten Vermögenswerten, zu begleichen. Das Umlaufvermögen ist das liquideste Vermögen, da es schnell in Bargeld umgewandelt werden kann. Eine solche vielschichtige Initiative könnte sich auf verschiedene Weise auf die Liquidität auswirken.